科創板上市委2021年第25次審議會議于昨日召開，審議結果顯示，東芯半導體股份有限公司(以下簡稱“東芯股份”)首發符合發行條件、上市條件和信息披露要求。這是今年過會的第129家企業。
東芯股份此次發行的保薦機構為海通證券，保薦代表人為張坤、陳城。這是海通證券今年保薦成功的第4單IPO項目。此前，1月28日，海通證券保薦的咸亨國際科技股份有限公司過會;2月8日，海通證券保薦的武漢中科通達高新技術股份有限公司過會;3月11日，海通證券保薦的內蒙古大中礦業股份有限公司過會。
東芯股份聚焦中小容量通用型存儲芯片的研發、設計和銷售，是中國大陸少數可以同時提供NAND、NOR、DRAM等存儲芯片完整解決方案的公司，并能為優質客戶提供芯片定制開發服務。
東芯股份的控股股東為東方恒信資本控股集團有限公司(以下簡稱“東方恒信”)，實際控制人為蔣學明、蔣雨舟，二人系父女關系。截至招股說明書簽署日，東方恒信直接持有東芯半導體43.18%的股份。實際控制人通過東方恒信、東芯科創控制東芯股份49.96%的表決權，其中蔣學明擔任公司的董事長，蔣雨舟擔任公司董事、董事會秘書。蔣學明為中國國籍，擁有中國香港地區居留權;蔣雨舟為中國國籍，擁有美國居留權。
東芯股份擬在上交所科創板公開發行不超過1.11億股新股，占發行后總股本比例不低于25.00%，擬募集資金7.50億元，其中2.31億元用于“1xnm閃存產品研發及產業化項目”、1.66億元用于“車規級閃存產品研發及產業化項目”、5840.48萬元用于“研發中心建設項目”、2.94億元用于“補充流動資金項目”。
上市委現場問詢問題
1.請發行人代表結合研發團隊構建、技術儲備、競爭對手和募投項目，進一步說明其技術先進性和核心競爭力。請保薦代表人發表明確意見。
2.請發行人代表說明報告期內Fidelix公司境內外財務數據差異的原因及合理性。請保薦代表人發表明確意見。
3.請發行人代表說明發行人股東2018年12月兩次股權轉讓價格存在差異的原因及合理性。請保薦代表人發表明確意見。
需進一步落實事項
1.請發行人進一步評估并補充披露報告期內Fidelix公司境內外財務數據差異可能產生的潛在風險及應對措施。請保薦人發表明確核查意見。
2.請發行人進一步說明2019年向Fidelix公司支付授權及技術研究開發服務費的交易背景、作價依據及合理性。請保薦人發表明確核查意見。